2011年度永嘉慈善财务收支情况审计公告

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2011年度永嘉慈善财务收支情况

 

审计公告

 

永嘉海天会计师事务所接受永嘉县慈善总会委托,于2012411日至2012428日,对永嘉县慈善总会20111月至201112月的财务收支情况,实施了送达审计,并出具了海天会社审〔2012〕第24号审计报告,现将2011年慈善财务收支情况审计结果予以公告:

一、帐面财务收支及资产负债情况

(一)帐面财务收支情况

1.账面上年结转8948575.14元。

2.2011年度总收入13691259.54元。其中:财政补助收入250000.00元,捐赠、赞助收入12303238.05元,利息收入1137427.49元。

3.支出总计11200554.75元。

其中:事业支出706418.25元(其中工资支出172404.00元,福利支出105700.00元、公务费支出227167.75元、设备购置支出14150.00元、修缮支出8285.50元、业务费27810.00元、其他支出(包括餐费、保险费、住房公积金、工会活动费)146496.00元、出差费4405.00元);转提创始基金826100.00元;专款支出9668036.50元。(其中助学支出206500.00元、助困支出287540.00元、助医支出1572200.00元、助孤残支出530904.00元、赈灾支出31700.00元、定向救助1934827.00元、定向助学1558086.50元、慰问支出50000.00元、冠名基金支出1984525.00元、分会支出1324740.00元、义工支出36779.00元、工作室站支出250235.00元)。

4.收支相抵结余11439279.93元。

(二)帐面资产、负债、净资产情况

1.截止2011年底,总资产28724099.93元。其中:银行存款22360279.93元;其他应收款6154000.00元(其中财政有息借款600万元,应收多付冠名基金15.4万元);固定资产209820.00元。

2.总负债75000.00元(应付补助款)。

3.净资产28649099.93元。其中:创始基金17000000.00元;固定资金209820.00元;事业结余11439279.93元。

总资产为28724099.93元。其中:货币资金22360279.93元,其他应收款6154000.00元(其中:永嘉县国有资产经营有限公司借款6000000.00元),固定资产209820.00元。总负债为75000.00元(其他应付款)。净资产总额为28649099.93元。其中:事业基金(创始基金)17000000.00元,固定基金209820.00元,事业结余11439279.93元。

二、    审计结论及建议

永嘉县慈善总会一年来,能按照《永嘉县慈善总会章程》、《永嘉县慈善总会专项基金管理办法》、《永嘉县慈善总会资金管理办法》、《永嘉县慈善总会创始基金章程》规定,本着“扶贫济困”“乐善好施”精神,不断发展和完善慈善分会,做了大量工作。

一是积极多渠道筹措善款,保障了慈善事业的开展。共收入善款及其他13691259.54元,为慈善工作的开展,提供了资金保障。

二是利用9668036.50元专款,积极开展助医、助困、助学、助老、助孤、助残、救灾捐款、定向捐助等活动。

三是慈善基金得到了保值增值。20000000.00元事业基金(创始基金)借给永嘉县国有资产经营有限公司,达到了既安全又增值的目的。截止2011年底,创始基金借款余额6000000.00元。利息收入1137427.49元,为开展慈善日常工作奠定了基础。

总之,永嘉县慈善总会一年来,资金筹集积极广泛、资金使用公开合理,救助支出手续比较齐备,财务收支数据真实,基本符合有关财经法规。同时能积极完善内控制度、规范会计核算、合理分配使用慈善资金,做到了专款专用,基金增值安全有效。

但是,我们在审计中也发现:一是应收多付冠名基金15.4万元及应付的危房等补助7.5万元挂帐未及时清理。二是个别慈善分会、工作室的报销支出,由贵会直接打入非报销人个人银行卡。建议在今后的工作中加以改进和完善,切实提高慈善组织的公信度。

 

 

永嘉海天会计师事务所

                                                                                                                                               二〇一二年四月二十八日

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